山西乡村振兴投资有限公司2023年度财务等重大信息公开报告

一、企业基本情况

（一）中文名称：山西乡村振兴投资有限公司

（二）法定代表人：李旭华

（三）股东名称：山西省财政厅

（四）注册地址：山西省太原市小店区长治路327号国家开发银行山西省分行8层

（五）经营范围：承担易地扶贫搬迁投融资后续管理服务；以自有资金从事乡村振兴投资业务。

（六）办公地址及邮政编码：山西省太原市小店区长治路327号，030000

（七）网址：https://www.sxfpgs.com/

（八）电子信箱：sxfpgs@sxfpkf.com

二、公司主要财务数据

2023年12月31日，公司资产总额385,791.38万元，负债总额257,292.10万元，所有者权益总额128,499.28万元（归属于母公司的净利润128,300.38万元，少数股东权益198.9万元）。

2022年，公司利润总额544.22万元，当年所得税费用209.22万元，实现净利润334.97万元，其中归属于母公司的净利润334.99万元，少数股东损益0.02万元。

（一）资产、负债、所有者权益及现金流情况

1.资产情况分析

2023年12月31日，公司资产总额385,791.38万元，比年初514,527.24万元减少128,735.86万元，下降25.02%，主要是偿还易地扶贫搬迁项目贷款本金和专项建设基金本金导致货币资金、其他应收款和长期应收款减少。

资产主要为货币资金、其他应收款、长期应收款和债权投资，分别占资产总额的31.53%、15.99%、47.61%和2.15%。流动资产占资产总额的47.61%，非流动资产占资产总额的52.39%。

流动资产中货币资金121,633.72万元，比年初176,140.04元减少54,506.32万元，下降30.94%，主要原因是偿还易地扶贫搬迁项目贷款及专项建设基金本金及融资利息导致货币资金减少；其他应收款61,694.44万元，比年初126,321.52万元减少64,627.07万元，下降51.16%，下降主要原因是本年市县偿还易地扶贫搬迁项目贷款本金61,219.3万元和收回扶贫周转金委贷本金6,540.01万元。其中，本期收回扶贫周转金委贷本金301万元。

非流动资产中长期应收款193,080.87万元，比年初202,928.60万元减少9,847.73万元，下降4.85%,下降原因是本年市县偿还易地扶贫搬迁项目专项建设基金本金9,899.03万元。

非流动资产中债权投资8,300万元，本期未发生变化。

2.负债情况分析

2023年12月31日，公司负债总额257,292.10万元，比年初386,282.98万元减少128,990.89万元，下降33.39%。下降主要原因是偿还易地扶贫搬迁项目本息和支付农业云信息化资金所致。

负债主要为其他应付款、长期借款、长期应付款和其他非流动负债，分别占负债总额的10.50%、7.72%、75.04%和6.11%。

流动负债中其他应付款27,010.75万元，比年初35,800.04万元减少8,789.29万元，下降24.55%。下降原因是本年退回市县2018-2019年周转金配套资金8,445.5万元。

非流动负债中占比最大的长期应付款193,080.87万元，比年初202,979.9万元减少9,899.03万元，下降4.88%，下降原因为本年偿还易地扶贫搬迁项目专项建设基金本金9,899.03万元。

非流动负债中长期借款19,867.71万元，比年初81,457.02万元减少61,589.31万元，下降75.61%，下降原因为本年偿还易地扶贫搬迁项目贷款本金60,394.12万元。

3.所有者权益分析

2023年12月31日，公司所有者权益总额128,499.28万元（归属于母公司的所有者权益128,300.38万元，少数股东权益198.9万元），比年初128,244.26万元增加255.02万元，增长0.2%。增长原因是收入增加导致未分配利润增加。

所有者权益包括实收资本、资本公积、风险准备金、盈余公积和未分配利润，分别占所有者权益总额的11.61%、86.70%、0.81%、0.22%和0.65%。

（1）实收资本期末14,900万元，本期未发生变化。

（2）资本公积期末111,237万元，本期未发生变化。

（3）风险准备金期末1,039.76万元，本期未发生变化。

（4）盈余公积期末283.51万元，本期增加33.50万元。

（5）未分配利润期末840.10万元，比年初618.59万元增加221.51万元，增长35.81%。本年实现净利润导致未分配利润增加334.99万元；计提法定盈余公积金导致未分配利润减少33.5万元，上缴国有资本收益导致未分配利润减少81万元；以前年度损益调整1.02万元。

4.现金流量分析

2023年，公司现金流量增加额为-54,506.32万元，较上年-39,778.62万元增加14,727.70万元，增长37.02%，增长主要原因是收到省财政厅下达的易地扶贫搬迁项目资金较上年减少，同时账面结余的大量易地扶贫搬迁项目资金也用于还款，导致货币资金减少。

经营活动产生的现金流量净额22,955.67万元，较上年107,172.18万元减少84,216.51万元，下降78.58%。下降主要原因是收到省财政厅下达的易地扶贫搬迁项目资金较上年减少。

投资活动产生的现金流量净额28.62万元，较上年1,812.38万元减少1,840.99万元，下降101.58%，下降主要原因是收回自有资金对外投资本息。

筹资活动产生的现金流量净额-77,433.37万元，较上年-148,763.18万元减少71,329.81万元，下降47.95%，原因是偿还易地扶贫搬迁各项贷款本金及利息较上年增加。

（二）利润实现及分配情况

2023年公司合并净利润335.00万元，比上年299.34万元增加35.66万元，增长11.91%，其中：归属于母公司所有者的净利润334.99万元，比上年299.09万元增加35.89万元，增长12%。按照《公司法》、国有资本收益缴纳等有关规定，公司实现的净利润按照如下顺序进行分配：

1.提取法定盈余公积金。《公司法》“第一百六十六条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。”的规定，公司按本年实现净利润的10%提取了法定盈余公积33.50万元。

2.向投资者分配利润。按照《山西省财政厅 山西省国有资产监督管理委员会关于提高省本级国有资本收益收取比例的通知》（晋财企[2015]107号）中按报表中净利润扣减盈余公积金后的30%取整数上缴国有资本收益的规定，公司拟向投资者缴纳国有资本收益91万元。

3.利润分配后，本年净利润剩余210.47万元，转入公司未分配利润，作为公司留存收益。